Оценка инвестиционных паев для наследства и нотариуса

В данной статье мы рассматриваем основные аспекты оценки инвестиционных паев для предоставления нотариусу в ходе процедуры вступления в наследство. Описываются ключевые этапы оценки, основные методы анализа и подходы к расчетам. Также предоставляются рекомендации по учету налоговых последствий и частых ошибках при оценке. Данная статья поможет наследникам сориентироваться в процессе оценки инвестиционных паев и успешно завершить процедуру вступления в наследство.

Введение

В процессе вступления в наследство нередко приходится сталкиваться с вопросами оценки имущества, включая инвестиционные паи. Так, нотариусам всегда необходимо предоставить Отчет об оценке, выполненный независимым оценщиком, он потребуется для исчисления нотариального сбора (пошлины). Правильная оценка позволяет наследникам уплатить необходимые пошлины и сборы, без излишних затрат, и определить свои права на активы. В данной статье мы подробно рассмотрим процесс оценки инвестиционных паев для предоставления нотариусу и обеспечим понимание ключевых аспектов этой процедуры.

Подготовка к оценке инвестиционных паев

1.  Определение типа паев: Уточните тип инвестиционных паев (открытые, интервальные или закрытые) для определения подходящих методов оценки и законодательных требований.
2. Сбор документации: Соберите все документы, подтверждающие право собственности умершего на инвестиционные паи (договоры, свидетельства, выписки и справки для нотариуса), также подготовьте скан (фото) паспорта и свидетельства о смерти;
3. Выбор профессионала: Рассмотрите возможность привлечения квалифицированного оценщика для проведения объективной оценки инвестиционных паев.

2. Методы оценки инвестиционных паев

Существуется 3 способа определения стоимости инвестиционного пая - ходоный, затратный и сравнительный. Какой метод или их сочетание выбрать должен знать независимый оценщик, которому вы обратитесь. Как правило, стоимость инвестиционного пая определяется на основании нормативных документов ЦБ РФ, как стоимость чистых активов фонда деленная на количество паев. В ходе оценки, независимый оценщик руководствуется данными финансовой отчетности фонда.

3. Предоставление оценки нотариусу

1. Закажите профессиональную оценку: Нотариусу необходимо будет предоставить отчет об оценке инвестиционных паев, подготовленный независимым оценщиком;
2. Подача документов Соберите все требуемые документы для предоставления нотариусу, включая отчет об оценке, документы оценщика, документы на право собственности;
3. Консультация с нотариусом: Обратитесь к нотариусу для получения консультации по предоставленным документам и оценке инвестиционных паев. Нотариус может запросить дополнительные материалы или уточнения, если это необходимо для проведения процедуры вступления в наследство.

На что обратить внимание при выборе оценщика

• При выборе оценщика обратите внимание на его опыт и наличие отзывов в интернете, также можно запросить рекомендацию у нотариуса
• Оценщик должен иметь необходимые аттестаты, страховки, документы о членстве в СРО, и предоставить их вам по вашей просьбе;
• Необходимо заказывать только Отчет об оценке. Отчет об оценке является единственным официальным документом, подтвержающим стоимость, его объем составляет порядка 40-50 листов. Все остальныеи бумаги, такие как Справки, заключения, выводы специалиста и тп  не будут приняты нотариусом.

4. Уплата налогов и распределение активов

В России нет налога на наследство, но при наследовании имущества необходимо оплатить госпошлину, которая составляет 0,3-0,6% (в зависимости от степени родства) от рыночной стоимости, определенной оценщиком. Нотариус использует Отчет об оценке инвестиционных паев для определения стоимостной базы и уплаты пошлины.

Распределение активов: В соответствии с действующим законодательством и на основе оценки инвестиционных паев, нотариус производит распределение активов между наследниками.

5.Стоимость и сроки оценки инвестиционных паев

Стоимость оценки инвестиционного пая составляет  в компании "САБ Бюро" - 3500 р.
Срок подготовки отчета - 2-3 рабочих дня

Заключение

Оценка инвестиционных паев для предоставления нотариусу в ходе процедуры вступления в наследство – ответственный процесс, требующий внимания к деталям и знания законодательных норм. Правильная оценка позволит наследникам определить свои права на активы и уплатить необходимые налоги. Следуя рекомендациям из данной статьи, вы сможете обеспечить корректность оценки инвестиционных паев и успешное завершение процедуры вступления в наследство.